Справка о постановке на налоговый учет самозанятого в 2023 году

Содержание

Зачем понадобится справка о доходах самозанятого

Хотите получить кредит, но не знаете, как самозанятому подтвердить доходы? Узнайте, как получить справку для банков в приложении «Мой налог» за несколько минут.

Через несколько месяцев после запуска экспериментального налогового режима «Налог на профессиональныйдоход» у пользователей возникла проблема с подтверждением доходов. Они не могли получить кредиты в банках, отчитаться в государственных органах и судах.

В июне 2019 года ФНС прокомментировала: справка о доходах для субсидии, получения займа или предоставления в ведомства оформляется по форме КНД 1122036.

В этой статье вы узнаете, как за несколько минут получить документ, где он понадобится и почему банки обязаны учитывать справку при проверке потенциальных заемщиков.

Где взять справку о доходах самозанятому

Самозанятые оформляют справку в приложении «Мой налог» или личном кабинете плательщика «Налога на профессиональный доход» за несколько минут. Посещение местной ИФНС не требуется.

Справка о доходах (по форме КНД 1122036) — это официальный документ, утвержденный Федеральной налоговой службой письмом от 5 июня 2019 года № СД-4-3/10848.

Без этого документа вы не подтвердите доход и не получите, например, кредит на приобретение недвижимости или автомобиля.

Зачем подтверждать доходы

Самозанятые подтверждают доход для банковских займов. Используйте КНД 1122036 для оформления ипотеки, потребительского кредита, займа для покупки нового или подержанного автомобиля.

Важно! При отказе кредитной организации принять документ для подтверждения доходов ссылайтесь на письмо Федеральной налоговой службы от 13 сентября 2019 года № ЕД-4-20/18515. В нем ФНС подтверждает подлинность справки и обязывает все инстанции, включая банки, ее учитывать.

Если предстоит судебное заседание об определении суммы алиментов или компенсации ущерба, этот документ подойдет для предоставления судье.

Если планируете получить субсидию на обеспечение самозанятости, в будущем придется отчитываться о полученных доходах. Для этого используйте справку о подтверждении доходов в приложении «Мой налог» или в личном кабинете. Подробнее о получении единовременной финансовой поддержки читайте здесь.

Справка 2-НДФЛ для самозанятых: где взять

А может ли самозанятый получить справку 2-НДФЛ? Да, если самозанятый параллельно с профессиональной деятельностью работает у индивидуального предпринимателя или в организации по трудовому договору.

Федеральный закон № 422-ФЗ не запрещает совмещать трудовую деятельность и оказание услуг, выполнение работ, производство продукции на НПД. При этом самозанятым запрещено в рамках самозанятости сотрудничать с работодателем (пункт 8).

Для получения справки 2-НДФЛ обратитесь к работодателю. На подготовку документа уходит несколько дней. Вы можете включить в него информацию о доходах от самозанятости, но она не будет иметь юридической силы. Чтобы подтвердить дополнительный источник прибыли, подготовьте документ по форме КНД 1122036 в приложении «Мой налог» или в личном кабинете налогоплательщика НПД.

Как самозанятому получить справку о доходах

Справка о доходах самозанятого для соцзащиты, государственных ведомств, банков и контрагентов формируется в приложении «Мой налог» или в личном кабинете плательщика НПД.

Получение документа в приложении «Мой налог»:

Зайдите в раздел «Прочее».
Найдите подраздел «Справки», выберите «Справка о доходах».
Задайте период и нажмите «Получить».

Получение документа в личном кабинете:

Авторизуйтесь в ЛК по логину и паролю.
Перейдите в раздел «Настройки», затем в подраздел «Справки».
Выберите «Справка о состоянии расчетов (доходах), год, нажмите «Сформировать».

В документе отображаются данные о полученных доходах за выбранный период. Если планируете оформить заем, подготовьте отчет за 1-2 года. Чем больше информации, тем быстрее кредитная организация примет решение о финансировании на выгодных для вас условиях.

Нам будет очень приятно, если вы прокомментируете, поставите оценку или поделитесь материалом в социальных сетях — так о нюансах НПД узнает больше людей ❤️

Какие документы есть у самозанятого

Индивидуальные предприниматели и юридические лица после государственной регистрации подтверждают статус полученным от ФНС пакетом документов. Их используют для проверки контрагентов и заключения гражданско-правовых договоров.

А самозанятые граждане получают после регистрации документы, необходимые для заключения сотрудничества с ИП или ООО? В этой статье мы подробно разобрались в вопросе и подготовили несколько рекомендаций.

Какой документ выдается самозанятым при регистрации

Документ, подтверждающий самозанятость, — справка о постановке на учет по форме КНД 1122035. В ней указаны:

фамилия, имя и отчество самозанятого;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
сведения о документе, подтверждающем личности (паспорт);
адрес постоянной или временной регистрации;
дата постановки (снятия) на учет в качестве плательщика «Налога на профессиональный доход»;
ИФНС, к которой самозанятый «прикреплен» по прописке.

Документ не выдают после регистрации. Плательщики НПД самостоятельно получают справку в приложении «Мой налог» или личном кабинете самозанятого. Она формируется в электронном формате и подтверждается электронной подписью Федеральной налоговой службы.

Эта справка пригодится для:

заключения договора с ИП или ООО;
участия в государственных закупках по 223-ФЗ или 44-ФЗ;
получения кредита в банке.

Другие документы после регистрации самозанятым не выдают вне зависимости от выбранного вида деятельности.

Как получить справку в приложении «Мой налог»

Авторизуйтесь в приложении «Мой налог» (введите логин и пароль), перейдите в раздел «Прочее».
Найдите подраздел «Справки», выберите «Справка о доходах».
Укажите дату. Дождитесь окончания формирования документа. Сохраните в формате PDF или отправьте контрагенту по электронной почте или через мессенджер.

Если справка не формируется из-за системного сбоя, повторите попытку через несколько часов. При сохранении ошибки обратитесь в службу поддержки «Мой налог». Специалисты помогут устранить проблему и получить документ.

Как получить справку в личном кабинете плательщика НПД

Авторизуйтесь в личном кабинете (введите логин и пароль), перейдите в раздел «Настройки».
Откройте подраздел «Справки». Выберите «Справка о постановке на учет», год и нажмите «Сформировать».
Скачайте готовый документ в формате PDF и отправьте контрагенту.

Документы из приложения и личного кабинета подтверждаются электронной подписью ФНС. Они считаются подлинными, поэтому банки, организации и индивидуальные предприниматели обязаны принимать их.

Какие документы должен предоставить самозанятый юрлицу?

Спецрежимники часто спрашивают: какие документы от самозанятых для юридических лиц подготовить для подготовки соглашения о сотрудничестве?

Документы от самозанятого для ООО для заключения договора:

справка о постановке на учет в качестве плательщика «Налога на профессиональный доход»;
скан паспорта: лицевая сторона, страница с пропиской;
копия свидетельства о постановке физического лица в налоговый орган на учет (ИНН).

Мы рассказывали, как оформить договор гражданско-правового характера о сотрудничества с самозанятым. Внимательно изучите статью, чтобы налоговая не переквалифицировала соглашение в трудовое и не обязала уплатить НДФЛ, страховые взносы, штрафы и пени.

Когда индивидуальный предприниматель или юридическое лицо перечислит оплату за исполнение заказа, не забудьте передать:

акт об оказании услуг, выполнении работ, поставки продукции собственного производства;
чек из приложения «Мой налог» в бумажном или электронном формате.

При наличном расчете сразу передайте чек заказчику. Если средства перевели на расчетный счет, отправьте документ до 9 числа следующего месяца (статья 14). За нарушение срока предоставления чека вас оштрафуют на 20% от суммы дохода. За повторное нарушение в течение 6 месяцев заплатите в бюджет 100% от вознаграждения.

После окончания сделки у контрагента на руках должны быть подписанный договор, акты и чеки за все платежи. Это обязательный пакет документов для подтверждения расходов. Без него налоговая не признает издержки, пересчитает сумму налога и направит требование о доплате разницы.

Некоторые ООО и ИП перед оплатой заказа запрашивают счет.

Как самостоятельно проверить самозанятого?

Чтобы не тратить время на получение справки о постановке на учет от самозанятого, самостоятельно проверьте контрагента:

Запросите у потенциального исполнителя идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). сервис.
Укажите ИНН, дату, нажмите «Найти».

Проверяйте статус партнера перед каждым платежом. Его могут лить права на применение НПД в любой момент. Если вы оплатите услуги, работу или продукцию после этого, придется уплатить НДФЛ (13%) и страховые взносы (30%).

Пример. ООО «Сенат» заключила с самозанятым лицом соглашение о разработке сайта на 100 000 рублей. В момент подписания договора контрагент был самозанятым. Через 2 месяца исполнитель закончил работу, но организация не сделала повторную проверку перед оплатой. За месяц до этого он потерял право на применение «Налога на профессиональный доход» и не был ИП. Организация понесла дополнительные расходы: НДФЛ (13 000 рублей) и страховые взносы (30 000 рублей).

Потратьте несколько минут на проверку, чтобы избежать непредвиденных издержек. В договор о сотрудничестве добавьте пункт, обязывающий вторую сторону сообщать о потери права на применение налогового режима НПД. Это позволит взыскать налоговые платежи с исполнителя за невыполнение условий договора.

Какие документы, кроме чека, нужны при расчетах с самозанятыми

Правильно составленные документы защищают бизнес от налоговой, бухгалтерию от головной боли, а заказчика от недопонимания с исполнителем. Сделали понятную инструкцию: какая «бумажка» и на каком этапе понадобится в работе с самозанятым.

Справка о самозанятости

Этот документ пригодится в самом начале. Когда заказчик выбирает самозанятого исполнителя и соглашается с ним работать, справка становится подтверждением статуса НПД.

Где взять? В приложении «Мой налог» или в личном кабинете самозанятого есть кнопка «Справка о постановке». Документ не нужно ждать голубиной почтой, он тут же отображается на экране и отправляется двумя кликами.

Что должно быть в справке?

ФИО самозанятого;
ИНН;
паспортные данные;
адрес постоянной или временной регистрации;
дата постановки на учет в качестве плательщика «Налога на профессиональный доход»;
данные ИФНС.

Такому документу можно доверять: онлайн-формат подтверждается электронной подписью ФНС.

Зачем нужна справка? Это подтверждение того, что заказчик работает с участником НПД. В противном случае компания может оформить договор с самозанятым, а по факту он будет с обычным физиком. И тогда придется заплатить НДФЛ, страховые взносы, а еще и штрафы.

Мы советуем подстраховаться и проверить статус самозанятого по ИНН. Для этого нужно скопировать номер из справки и « пробить по базе» ФНС.

Договор

В работе с самозанятым подойдет договор ГПХ (подряда или оказания услуг). Единственный случай, когда можно обойтись без этого документа, — сделка вроде покупки с моментальной оплатой.

Где взять? Стандартный шаблон можно скачать здесь и заполнить под свои цели.

Что должно быть в договоре?А точнее: чего быть не должно . Стандартные поля документа ( что делает, сколько нужно заплатить и когда ) заполняем как обычно, но тщательно избегаем формулировок, которые намекают на трудовые отношения:

слова «сотрудничество», «работник», «обязанности», «аванс» и прочее;
рабочий график;
фиксированную ежемесячную оплату;
корпоративные правила;
описание рабочего места и требование там находиться.

Вместо этого: описание услуги или товара, стоимость единицы и общую сумму, сроки оплаты и выполнения работы, ответственность сторон.

Наша персональная рекомендация — добавить пункт об ответственности исполнителя за нарушение режима НПД. Так заказчик может застраховать себя на тот случай, если самозанятый лишится статуса и не предупредит об этом.

Зачем нужен договор? Кроме очевидного « так положено » договор станет гарантом в спорных ситуациях. Если налоговая заподозрит в подмене трудовых отношений или самозанятый не выполнит условия — на руках будет документ, который поможет расставить все по местам.

Сервис Сам.Бизнес автоматизирует работу заказчика с самозанятым: мы сами составим и проверим все необходимые документы.

Приложения

Если работа с самозанятым предполагает долгий срок и большой объем работы, то к договору нужны приложения.

Где взять? Их можно составить в свободной форме: например, так .

Обычно в приложении указывают:

подробное описание услуг;
технические требования;
сроки выполнения;
вознаграждение за отдельные этапы работы.

Обе стороны подписывают приложения и обмениваются оригиналами.

Акт выполненных работ

По договору заказчик должен в указанный срок проверить и принять работу самозанятого. Акты этот этап закрепляют.

Где взять? Самозанятый не обязан предоставлять акты выполненных работ, но заказчик может выслать стандартный шаблон и попросить его заполнить.

Зачем нужны? Для ИП и ООО акты документально подтверждают расходы. А еще — фиксируют факт выполнения работ и их сроки.

Например, заказчик принял работы, но обнаружил какие-то недочеты. Тогда он не только сообщает об этом исполнителю, но и фиксирует недостатки в акте. Документ становится главным доказательством выполненной или невыполненной работы самозанятого.

Счет на оплату и платежное поручение

После того как самозанятый выполнил работу, заказчик может запросить счет на оплату. А после — сформировать платежное поручение.

Где взять? Счет на оплату самозанятый может выслать из приложения «Мой налог». Или скачать и заполнить стандартный шаблон. Платежное поручение формирует сам заказчик.

Что должно быть в документах?

Счет на оплату содержит информацию об исполнителе, услуге и ее стоимости, название организации и ее реквизиты.

Платежное поручение можно составить, используя данные счета, договора или актов. В поле «Назначение платежа» заказчику нужно указать наименование услуги или товара, но ни в коем случае не писать слова «зарплата», «аванс» или «премия».

Зачем нужны? Платежное поручение нужно для безналичной оплаты работы самозанятого с расчетного счета заказчика.

Как только компания-заказчик перевела деньги самозанятому — тот должен выслать чек.

Где взять? Чек формируется в приложении «Мой налог». Оттуда самозанятый может выслать документ заказчику в виде ссылки или изображения.

Что должно быть в чеке? Дата, ФИО исполнителя, ИНН самозанятого и заказчика, название услуги и сумма.

Зачем нужен? Акты, счета на оплату и даже договор иногда не нужны, а вот без чека не обойтись. Это главный документ, который подтверждает оплату участнику НПД и освобождает от уплаты налогов заказчика.

Если самозанятый забыл его отправить сразу — не стесняйтесь напомнить. Игнорирует и не отвечает — жалуйтесь в ФНС.

Оцените статью:

[Всего голосов: 0 Средняя оценка: 0]